Pozdní platby klientů překlenete třemi způsoby, každý stojí jinak

Faktura byla odeslána včas, splatnost vypršela a peníze nikde. Přitom nájem, mzdy a odvody chodí podle kalendáře. Pozdní platba klienta je jedním z nejčastějších důvodů, proč malé firmy a OSVČ hledají krátkodobé peníze. Existují tři rozumné cesty: vlastní rezerva, kontokorent a faktoring. Každá stojí jinak a nese jiná rizika. Nejlevnější je ta, kterou jste si připravili předem.

Kolik vás zpoždění platby stojí

Pro ilustraci: máte pevné měsíční výdaje 80 000 Kč a faktura na 100 000 Kč, která měla být zaplacena minulý týden, dosud nedorazila. Chybí vám tedy celý měsíční běh. Pokud nemáte rezervu, musíte jednat.

Skutečná cena zpoždění se skládá z úroků nebo poplatků za překlenutí, času stráveného upomínáním a rizika, že klient nezaplatí vůbec. Poslední položka bývá nejdražší. Proto je užitečné sledovat spolehlivost zákazníků.

Než sáhnete po financování, ověřte, zda klient fakturu obdržel a zda ji nezpochybňuje. Nejprve proveďte upomínku. Mnohé platby dorazí až po telefonátu.

Vlastní rezerva a zálohy

Nejlevnější je rezerva. Pokud máte na účtu částku na pokrytí výdajů na jeden až dva měsíce, pozdní platba vás nezastihne. Rezervu budujte postupně z každé přijaté platby.

Druhou ochranou jsou zálohy. U nových nebo rizikových klientů žádejte zálohovou platbu před zahájením práce. Zkrátíte tak dobu, po kterou financujete zákazníka z vlastní kapsy.

Zvažte také kratší splatnost. Čtrnáct dní místo třiceti zlepší cash flow. Pro některé obory se to prosadit nedá, ale zkusit se vyplatí.

Kontokorent

Kontokorent je povolené záporné zůstatky na běžném účtu. Peníze čerpáte podle potřeby a platíte úrok jen z využité částky. Hodí se na krátké a předvídatelné výpadky.

Nevýhodou bývá vyšší úrok než u jiných úvěrů a limit, který určuje banka podle vaší bonity. Může být nutné dokládat výsledky podnikání. Při dlouhodobém čerpání se stává drahým.

Kontokorent řešte předem, ne ve chvíli nouze. Banka ho v tísni nemusí schválit. Vyjednejte si ho, dokud je firma v dobré kondici.

Faktoring

Při faktoringu předáte pohledávku faktoringové společnosti, která vám zaplatí většinu částky hned a zbytek po úhradě od klienta, snížený o poplatek. Máte peníze rychle a riziko neplacení se může přenést na poskytovatele, podle smlouvy. Funguje dobře u firem s opakovanými fakturami.

Nevýhodou jsou poplatky a to, že klient může o postoupení vědět. U některých forem komunikuje s vaším zákazníkem poskytovatel. Pozor na podmínky, třeba kdy se riziko vrací zpět na vás.

Smlouvu čtěte pečlivě, zejména část o poplatcích, regresu a ukončení. Pokud si nejste jisti, poraďte se s účetním nebo právníkem. Nebankovní poskytovatele ověřte v seznamu ČNB.

Srovnání možností

Tabulka shrnuje hlavní rozdíly. Konkrétní ceny se liší podle poskytovatele a situace firmy, proto je zde neuvádíme.

Možnost	Rychlost	Náklady	Hlavní riziko
Vlastní rezerva	okamžitě	žádné	nutnost ji dlouho budovat
Kontokorent	podle sjednaného limitu	úrok z čerpané částky	drahé při dlouhém čerpání
Faktoring	rychle po postoupení faktury	poplatek za službu	podmínky smlouvy, návrat rizika

Z tabulky plyne, že žádná možnost není univerzálně nejlepší. Rozhoduje četnost problému a ochota přiznat financování klientům.

Kdy co zvolit

Občasný výpadek řešte rezervou nebo kontokorentem. Pokud se pozdní platby opakují u konkrétního klienta, zvažte změnu podmínek nebo ukončení spolupráce. Financování problému neodstraní, jen ho odsune.

Faktoring dává smysl při růstu, kdy dlouhá splatnost brzdí rozvoj a faktur je mnoho. Spočítejte si, zda marže pokryje poplatky. Jinak ho nezačínejte.

Před jakýmkoli závazkem zkontrolujte podmínky a poplatky. Dohody s rozhodčí doložkou a nejasné sankce odmítněte. Při pochybách se poraďte s odborníkem.

Zdroje

• Česká národní banka
• Ministerstvo financí ČR